Életünk során jellemzően nem akkor áll rendelkezésünkre a pénz, amikor szükségünk van rá: valamikor több, valamikor pedig kevesebb van belőle, mint amennyire szükségünk van. Ezzel azonban nem csak az egyes emberek, hanem a gazdálkodó szervezetek, sőt az államok is így vannak, ezért is fontos, hogy legyen olyan intézmény, amely a pénzfeleslegeket, a megtakarításokat folyamatosan kezelni tudja, és szükség esetén bármikor hitelt nyújt.